Jahresabschluss Strategien

7 Year-End-Steuerplanung Strategien. Niemand mag mehr Steuern zahlen, als sie haben, aber das ist genau das, was der durchschnittliche Investor tut, wie durch nicht, Strategien zu implementieren, die langfristige, nachsteuerliche Renditen erhöhen können. Das US-Steuer-Code bietet Planungsmöglichkeiten Für steuerpflichtige Anleger, wenn Kapitalanlagen Wert verlieren Unglücklicherweise klopfen viele Menschen töricht an Investitionen, die in Aktien und Immobilien gemacht wurden, in der Hoffnung, dass die Investition wieder an Wert kommt. Dies könnte wie die logische Art sein, Geld in Investitionen zu machen, weil alles, was Sie haben Jemals gehört berät gegen den Verkauf von Vermögenswerten, wenn die Märkte gehen aber die US-Steuer-Code ist alles andere als logisch. Offsetting Losses Das Ende des Jahres ist eine optimale Zeit, um Ihre steuerpflichtigen Investitionen zu überprüfen und implementieren Strategien, die Ihre langfristige erhöhen können, nach - tax Rate of return Haben Sie einen Kapitalverlust, der gebucht werden könnte und verwendet werden, um zukünftige Steuerschulden auszugleichen Wenn ja, kann es Zeit sein, Plus zu verkaufen, wenn Kapitalgewinnsätze steigen, werden die Verluste, die Sie jetzt buchen, noch wertvoller in Die Zukunft. Tax-Loss Harvesting Investoren, die steuerpflichtige Konten haben, sollten ihre Portfolios jeden Dezember anschauen und sehen, ob es irgendwelche Kapitalverluste gibt, die realisiert werden könnten. Ihre Verlierer verkaufen oder steuerliche Verluste buchen können jetzt Ihnen helfen, die zukünftige Steuerpflicht zu ersetzen, die erstellt wurde, wenn Sie Verkaufen eine Investition in einen Gewinn Anleger in hohen Bundes - und Landessteuer-Klammern sollten versuchen, kurzfristige Gewinne auszugleichen, wenn möglich Kurzfristige Kapitalgewinne werden bei einem Investor s ordentliche Einkommensteuer-Klammer besteuert, die so hoch ist wie 35 im Jahr 2013 Long - Langfristige Gewinne, auf der anderen Seite genießen die Vorteile der besteuert werden bei einem 15 Steuersatz Für mehr Einblick, lesen Selling Losing Securities für eine Steuer-Vorteil. Typisch, kurzfristige Gewinne und Verluste sind gegeneinander verteilt das gleiche gilt für lange - Ertragssteigerungen und Verluste Nach dem anfänglichen Netting von kurz - und langfristigen Verlusten werden die beiden dann gegeneinander verrechnet, was Ihnen einen kurzfristigen oder langfristigen Gewinn oder Verlust verschafft. Wieder ist es sinnvoll, zu beenden Mit einem langfristigen Gewinn statt einer kurzfristigen Gewinn aufgrund der Disparität bis zu 20 in Steuersätzen auf kurz-und langfristige Gewinne Wenn Sie am Ende mit einem Verlust, entweder kurz oder langfristig, 3.000 von diesem Verlust kann Verwendet werden, um das ordentliche Einkommen auszugleichen Ein 3.000 Verlust wird Sie etwa 840 in Steuern sparen, vorausgesetzt, Sie sind in der 28 Klammer. Mit dem Aufkommen von Exchange-gehandelten Fonds steuerliche Ernte ist viel einfacher geworden Wenn Sie einen Verlust in einem bestimmten nehmen wollte Asset-Klasse, könnten Sie einen Investmentfonds verkaufen und ersetzen Sie es mit dem entsprechenden Exchange Traded Fund für 31 Tage, und dann verschieben Sie die Vermögenswerte zurück Dies ermöglicht es Ihnen, die Integrität Ihrer Asset-Klasse Exposition zu halten und vermeiden Sie die Wasch-Verkauf Regel für Mor Einblick, finden Sie heraus, die Antwort auf unsere FAQ, Was ist ein whash sale. Share Identification Tax Verlust Ernte könnte auch für eine Investition, die unterschiedliche Steuerbasis oder verschiedene Lose verwendet haben Einzelpersonen könnten gekauft haben, um Wertpapiere zu verschiedenen Zeiten und je nach Preis, kann einen Gewinn in einem oder einen Verlust in einem anderen In Situationen wie diese, können Sie eine Methode namens Los Identifizierung verwenden, oder im Vergleich zu Kauf Buchhaltung In der Regel wird dies durch die Erzählung Ihrer finanziellen Berater oder Makler, dass Sie gerne verkaufen würde Spezifische Steuer-Los anstatt die übliche Buchhaltungsmethode der durchschnittlichen Kosten Ihre Handelsbestätigung wird zeigen, dass die Aktien verkauft wurden, gegenüber dem spezifischen Los, das Sie zu einem bestimmten Datum gekauft haben. Diese Strategie wird in der Regel mit Stammaktien statt Investmentfonds verwendet Wenn es verwendet wird Investmentfonds, die Sie haben, wählen Sie Los Identifizierung Buchhaltung aus dem Get-Go, anstatt durchschnittliche Kosten oder erste in erster aus FIFO Buchhaltung Um mehr über diese Strategie zu lernen, lesen Sie mit Steuer Lots Ein Weg zur Minimierung Taxes. Wash-Sale-Regel Stellen Sie sicher Ihr steuerlicher Verlust verkauft sich mit einer IRS-Richtlinie, die als die Wasch-Verkaufsregel bekannt ist, die einen Verlustabzug verweigert, wenn Sie Ihre Marktposition in einer Sicherheit innerhalb einer kurzen Zeit vor oder nach dem Verkauf wiederherstellen. Unter der Waschverkaufsregel, a Verlustabzug wird nicht verweigert, wenn Sie innerhalb von 30 Tagen nach dem Verkauf im Wesentlichen identische Wertpapiere oder eine Put - oder Call-Option auf solche Wertpapiere kaufen. Der tatsächliche Waschverkaufszeitraum beträgt 30 Tage vor 30 Tage nach dem Verkaufstag ein 61- Tage-Zeitraum Das Ende eines steuerpflichtigen Jahres während der 61-Tage-Periode gilt immer noch für die Wasch-Verkauf Regel, und der Verlust wird verweigert werden Zum Beispiel Verkauf einer Sicherheit am 25. Dezember 2013 und Rückkauf der gleichen Sicherheit am 4. Januar, 2014, wird einen Verlust verweigern. Carryforwards Assess Ihre Gewinne und Verluste Einzelpersonen sollten Blick auf Zeitplan D ihrer Steuererklärungen, um festzustellen, ob sie irgendwelche Übertragungen, die irgendwelche potenziellen Kapitalgewinne Ausschüttungen oder Verkäufe, die einen Gewinn Personen könnten, die haben könnte, Ein Verlustvortrag sollte noch irgendwelche laufenden Verluste ernten Diese Verluste können irgendwelche zukünftigen Gewinne ausgleichen, die an der Börse oder Immobilien gemacht werden. Um mehr zu erfahren, lesen Sie, wie kann ich vermeiden, überschüssige Steuern auf Wertpapiere zu zahlen, die ich verkauft habe. Jährliches Kapital Gewinne Ausschüttungen Wenn es um Investmentfonds geht, müssen die Anleger beim Kauf von Geldern am Ende des Jahres vorsichtig sein, um sicherzustellen, dass sie nicht in eine Steuerpflicht investieren, die durch eine Kapitalgewinnverteilung des Fonds entstehen kann Investmentfonds gelten als Pass-Through-Gesellschaften nach dem Gesetz, dh die Steuerschulden, die sie aus Anlagen durchlaufen, und an die Aktionäre Fonds müssen den Aktionären 98 der Dividenden und Kapitalgewinne zahlen. Stellen Sie sicher, dass Sie die Dividenden der Fondsgesellschaft schätzen , Kurzfristige Gewinne und langfristige Gewinne, bevor Sie sie am Jahresende in einem steuerpflichtigen Konto kaufen. Gifting Appreciated Assets Es ist attraktiver als je zuvor geschätzt Vermögenswerte aufgrund der Jobs und Wachstum Steuer Relief Versöhnung Act JGTRRA und erweitert Durch die Steuererhöhung Prävention und Versöhnung Gesetz von 2005 TIPRA Giving hoch geschätzten Vermögenswerte an jemanden in einer niedrigeren Steuer-Klammer oder Wohltätigkeit kann effektiv reduzieren oder beseitigen Steuern vollständig und entfernen Sie den Vermögenswert aus Ihrem Nachlass Aufgrund der Steuergesetze, wenn Sie Geschenk eine sehr geschätzte Sicherheit Zu einer Person in der 10 oder 15 Klammer, er oder sie wird nur zahlen 0 oder 5 Kapitalgewinn Steuern auf die Wertschätzung. Unter aktuellen Steuergesetze, wenn der Schiedsrichter verkauft den Vermögenswert im Jahr 2013 und ist immer noch in der 10 oder 15 Steuer-Klammer, Es kann keine steuerpflichtige steuerung sein, je nach den individuellen steuerlichen umständen Die eine Frage, die Sie sich bewusst sein wollen, wenn sie an Kinder geschenkt werden, ist die Kiddie Steuerregeln, die sich nachteilig auf die obige Strategie auswirken könnten. Selling Appreciated Assets Viele Rentner, Die oft wegen der Verteilung von ihren Roth-Ruhestandsplänen in höhere steuerliche Klammern geschoben werden, können sich nun in einer niedrigen Steuerklasse befinden und möglicherweise für den 0 oder 5 Steuersatz für Kapitalgewinne in Betracht kommen, wenn sie ihre Vorsteuer-Ruhestandsvermögen in Roth umwandeln IRAs in früheren Jahren Dies könnte es eine ideale Zeit, um geschätzte Vermögenswerte zu verkaufen, um die Lebenshaltungskosten in den nächsten Jahren zu finanzieren. Dies gilt insbesondere, wenn langfristige Zinsen in der Zukunft steigen werden. Die untere Linie Die größte Belastung der Anlageperformance Ist Steuern Für steuerpflichtige Anleger, ordnungsgemäße Jahresende Steuerplanung wird es Ihnen ermöglichen, mehr von Ihrer Investition zurückzukehren und zahlen weniger an die Regierung Wenn Sie einen Kapitalverlust angesammelt haben, wird Ihr Portfolio viel mehr steuerlich effizient in der Zukunft Bitte konsultieren Sie Ihre Steuerberater vor der Durchführung von steuerlichen Entscheidungen. Die maximale Höhe der Gelder der Vereinigten Staaten können leihen Die Schulden Obergrenze wurde unter dem Zweiten Liberty Bond Act erstellt. Der Zinssatz, bei dem ein Depot Institution leiht Gelder in der Federal Reserve gepflegt, um eine andere Depot Institution. 1 Eine statistische Maßnahme für die Streuung der Renditen für einen bestimmten Wertpapier oder Marktindex Die Volatilität kann entweder gemessen werden. Handeln Sie den US-Kongress, der 1933 als Bankgesetz verabschiedet wurde und die Geschäftsbanken daran hinderte, an der Investition teilzunehmen Job außerhalb der landwirtschaftlichen Betriebe, der privaten Haushalte und des gemeinnützigen Sektors Das US-Büro der Arbeit. Die Währungsabkürzung oder das Währungssymbol für die indische Rupie INR, die Währung von Indien Die Rupie besteht aus 1.Trading Strategies. Copyright 2017 MarketWatch, Inc All Rechte vorbehalten Durch die Nutzung dieser Website erklären Sie sich mit den Nutzungsbedingungen einverstanden. Datenschutzerklärung und Cookie-Richtlinien aktualisiert. Intraday Daten von SIX Financial Information zur Verfügung gestellt und unterliegen den Nutzungsbedingungen Historische und aktuelle End-of-Day-Daten von SIX Financial Information Intraday Daten zur Verfügung gestellt Verzögert je Austauschanforderungen SP Dow Jones Indizes SM von Dow Jones Company, Inc Alle Anführungszeichen sind in der örtlichen Börsenzeit Echtzeit-Endverkaufsdaten von NASDAQ Weitere Informationen über NASDAQ gehandelte Symbole und ihre aktuelle finanzielle Status Intraday Daten verzögert 15 Minuten für Nasdaq, und 20 Minuten für andere Börsen SP Dow Jones Indizes SM von Dow Jones Company, Inc SEHK Intraday Daten werden von SIX Financial Information zur Verfügung gestellt und ist mindestens 60 Minuten verspätet Alle Zitate sind in der örtlichen Börse Zeit. MarketWatch Top Stories. Financial Berater Tipps für das Jahr - end plant. Rob Friedman E Getty Images. September ist hier und es ist Zeit, sich über Fußball freuen, immer wieder in die Schuljahresroutine mit Ihren Kindern und natürlich die Jahresend-Finanzplanung. Für jedermann, der finanziell glaubt Pläne können bis Dezember warten, denken wieder. Finanzberater betonen, dass es Zeit ist, ernst zu bekommen finanzielle Strategie, wie Steuern, Auswertung offene Einschreibung Optionen bei der Arbeit und Neubewertung Ihrer gesamten finanziellen Plan. Erste Schritte im September ist perfekt, sagte Sheryl Garrett, Gründer von Garrett Planning Network Einige der anspruchsvolleren oder beteiligten Dinge zu erfordern erweiterte Planung, um sicherzustellen, dass alle Stücke zusammen kommen. Es ist am besten zu früh beginnen, weil ein Zug kann andere beeinflussen , Erklärte Lewis Altfest, Chief Investment Officer von Altfest Personal Wealth Management. Wir bitten die Klienten steuerliche Informationen jetzt, sagte Altfest, spät am Ende August. Während viele Gespräche konzentrieren sich auf Jahresende Steuerfragen, kann es eine Fülle von spezifischen, komplexe Themen zu adressieren Zum Beispiel, jeder, der 70 wird, muss Die beste Strategie für die Erfüllung einer erforderlichen Mindestverteilung aus traditionellen IRA und 401 k Pläne. Diese planen, um gemeinnützige Spenden brauchen Zeit, um bestimmte Empfänger zu wählen und vielleicht zu entscheiden, ob Geld oder geschätzte Vermögenswerte wie Aktien geben. Zusätzlich können einige Investoren sein Schauen, um traditionelle IRAs oder ein 401 k in einen Roth IRA Plan umzuwandeln. Noch andere mögen eine vorherige Umwandlung durch eine Recharakterisierung umkehren. Eine Recharakterisierung erlaubt einem Investor, einen Rollover oder Umwandlung zu einem Roth IRA rückgängig zu machen oder umzukehren. Ein Investor kann im Allgemeinen ein Rollover oder Umwandlung bis zum 15. Oktober des folgenden Jahres. Advisors sagen, diese Zeit des Jahres ist, wenn sie mit Kunden über die Entscheidungen in ihren Arbeitgeber s offene Einschreibung Pläne für gesundheitliche Vorteile und Versicherung zu sprechen Sie auch drängen Kunden, Wege zu finden, um Beiträge zu maximieren Arbeitsplatz Ruhestand Pläne. Also Topping viele Berater im vierten Quartal zu tun Listen ist drängen Kunden, um die Mittel in flexible Ausgaben Konten oder andere steuerliche Vorteile Arbeitsplatz Gesundheit Nutzen Pläne zu erschöpfen. Sie müssen es verwenden oder verlieren es bis zum Ende des Jahres, sagte Thomas Henske, Partner in Lenox Advisors Wenn Sie in 2.000 setzen, wollen Sie nicht tauschen 1.000 sitzen dort am Ende des Jahres. Using restlichen Mittel in einem Flex-Ausgaben-Konto kann so schnell und einfach wie immer neue Brillen oder Kontaktlinsen oder gehen für eine medizinische Untersuchung oder eine Zähne Reinigung Aber wenn es etwas kompliziert, wie immer, dass schlechte Knie repariert oder mit Arbeit auf Ihre Zähne getan, Zeit ist von Die Essenz, um diese medizinischen Fragen vor dem Ende des Kalenderjahres behandelt zu bekommen. Am Ende des Jahres wird niemand für die Wahlchirurgie gehen, sagte Henske, dass die Leute in den Urlaub gehen und sie tun ihre Familie Sache, beginnend mit Thanksgiving. Advisors offensichtlich verwenden diese Zeit des Jahres, um auf Jahresende Steuerplanung konzentrieren Mit ihren Kunden und die Umwandlung wird sich auf Änderungen in Steuergesetzen konzentrieren. Es kann kompliziert werden, weshalb die Berater ihre Klienten betonen, um die Steuerplanung so früh wie möglich anzupassen. Zum Beispiel, während die fiskalische Klippe im Januar abgewendet wurde, gibt es noch einige Komplexe Fragen zu arbeiten durch kommen Steuerzeit. Was sollten Sie fragen, Ihre Finanzberater jetzt Montag, 9 Sep 2013 10 00 AM ET. Für den Steuersatz für langfristige Kapitalgewinne und Dividenden sind immer noch 15 Prozent für die meisten Steuerzahler , Die fiskalischen Klippe Kompromiss etabliert eine höhere, 20 Prozent Cap Gewinne und Dividendenraten für Paare verdienen mehr als 450.000 und Singles verdienen mehr als 400.000 pro Jahr Es hat auch die Einkommensteuer für die hohen Erwerber auf 39 6 Prozent von 35 Prozent Und es Etabliert ein 3 8 Prozent Medicare Surtax für wohlhabendere Steuerzahler. Wenn die Steuer höher ist, ist der Vorteil dieser Jahresend-Steuerstrategie größer, sagte Altfest. Mit Kapitalgewinnen, zum Beispiel, eine gemeinsame Jahresend-Strategie ist, bis Neujahr s den Verkauf von rentablen Investitionen zu verschieben, um die zu verzögern Steuer-Rechnung bis zu einem Jahr Anleger können auch verkaufen Verlieren Investitionen zu Buchverlusten, die Gewinne auf andere Betriebe, die sie verkauft haben, und bis zu 3.000 in Verluste können verwendet werden, um Einkommensteuer zu reduzieren. Aber mit diesen Strategien kann schwierig und stressig, Berater sagen Während jeder Verlust von Investitionen kann ein Verkauf Kandidat der Investor läuft immer das Risiko, dass die Investition könnte Rallye und profitabel in der Zukunft. Es gibt viel mehr Planung benötigt in diesem Jahr in Bezug auf, Ist dies eine gute Zeit, um Gewinne und Verluste zu nehmen Altfest sagte Sie don t wollen, um sich negativ auf Ihr Portfolio als Folge der steuerlichen Änderungen. Ein weiterer Faktor, der Jahresende beeinflussen könnte Anlagestrategie bewegt sich in einem großen Vorfeld in vielen US-Aktien gegen Verluste auf Anleihen und einigen Rohstoffen. Es ist sehr schwierig geworden, Verluste in den Portfolios zu finden, und die Chancen, das Einkommen zu verschieben, ist in diesen Tagen viel begrenzter, so dass Altfest gesagt hat. Wegen der Ungleichheit in Aktien und Anleihen Leistung in diesem Jahr gibt es eine gute Chance ein Investor s Asset Zuteilung muss angepasst werden, und die Festsetzung, die Teil der Jahresabschlussstrategie sein sollte, beraten die Berater. Aber die ersten Berater betonen, dass die Anleger ihre finanziellen Ziele neu bewerten und vielleicht die Anleihebestände reduzieren könnten, weil die höheren Risikobindungen heute anfallen, wenn die Zinsen steigen. Advisors auch betonen, dass steuerliche Verlust Ernte ist eine der wichtigsten Strategien, um mit Kunden im vierten Quartal zu diskutieren Es sa Technik verwendet, um die Steuern zu senken, während die Aufrechterhaltung der erwarteten Risiko-und Rendite-Profil in einem Portfolio. Tax gewinnen Verlust Ernte nicht nur Beeinflussen Bundeseinkommenssteuern, es hat auch Auswirkungen auf staatliche Steuern, sagte Mark Cortazzo, Senior Partner in der Makro Consulting Group. Rules variieren von Staat zu Staat, mit einigen zum Beispiel, dass Investitionsverluste, um ordentliche Einkommen auszugleichen, während andere nicht deshalb , Cortazzo sagt, es ist wichtig, einen frühen Start auf diese Schlüsselfragen zu bekommen. Cortazzo sagte, er fordert auch Kunden zu aktualisieren wills und Nachlass Pläne zu reflektieren neue Steuerregeln, die früh im Jahr verabschiedet werden. Henske sagt, er wird diese Zeit des Jahres zu verwenden Diskutieren Langzeitpflege Versicherung mit Kunden Garrett, die auch das vierte Quartal ist eine gute Zeit, um Versicherungs-Bedürfnisse zu überprüfen, wird diese Gelegenheit nutzen, um Kunden zu sprechen über Budgetierung, ein Thema, das zu leicht links gelassen wird. Ich denke daran, wie du deinen Garten nehme, sagt sie. Von Jeff Brown, Special to.